Obrigação de seguro contra riscos catastróficos em 2026: Guia completo para as empresas

Se você gerencia uma empresa na Itália, é provável que já tenha ouvido falar da nova obrigação de seguro contra riscos catastróficos. Pode parecer mais um custo, mais uma complicação. Mas a verdade é que isso não é apenas uma nova lei, mas uma mudança de paradigma fundamental para proteger o futuro da sua empresa.

Isto provavelmente diz-te respeito. Vamos ver juntos como verificar, o que fazer e por que razão é tão importante.

O que aconteceu e por que é que esta obrigação te diz respeito

A Lei Orçamentária de 2024 (L. 213/2023, art. 1, parágrafos 101-111) introduziu uma novidade não facultativa para quase todas as empresas italianas: a obrigação de seguro contra riscos catastróficos. Esta apólice cobre os danos materiais e diretos aos bens empresariais causados por eventos como terremotos, enchentes, deslizamentos de terra e inundações.

Durante décadas, o modelo italiano baseou-se na resposta a situações de emergência: quando ocorre um desastre, o Estado intervém com fundos públicos. Agora, o foco passou da gestão do «depois» para a prevenção do «antes». O Estado pede às empresas que se dotem de um escudo de proteção, em vez de esperarem passivamente pelos auxílios públicos, que já não chegarão a quem não estiver em conformidade com a legislação.

Essa mudança nasce de um dado alarmante. A Itália está entre os países europeus mais expostos a desastres naturais, mas ainda assim sofre com um gap de seguro dramático: apenas uma pequena parte das empresas está protegida. Você pode encontrar mais detalhes neste aprofundamento sobre riscos catastróficos.

A lei não deixa margem para interpretações: a proteção do património da empresa contra estes eventos já não é uma opção.

Quem é obrigado a fazer um seguro (e quem não é)

A questão fundamental que todo empresário se coloca é: «Esta obrigação aplica-se também à minha empresa?». A resposta curta é: quase certamente sim. A lei foi concebida para abranger a quase totalidade do tecido produtivo italiano.

Quem está sujeito a esta obrigação

O critério principal é a inscrição no Registro das Empresas (art. 2188 do Código Civil). São obrigadas a contratar a apólice todas as empresas com sede legal ou estabelecimento permanente na Itália, independentemente da forma jurídica, setor ou dimensão.

Especificamente, a obrigação de seguro contra riscos catastróficos abrange:

• Sociedades de capital (S.p.A., S.r.l., S.r.l.s.)
• Sociedades de pessoas (S.n.c., S.a.s.)
• Empresas individuais (incluindo artesãos e comerciantes)
• Sociedades cooperativas
• Empresas estrangeiras com estabelecimento permanente na Itália, para os bens situados no território nacional.

Quem está isento da obrigação

As exceções são poucas, mas importantes, e esclarecem muitas dúvidas comuns. Estão excluídos:

• As empresas agrícolas (art. 2135 do Código Civil), que se beneficiam de um fundo mutualista dedicado (Agri-CAT).
• Os profissionais liberais e os escritórios profissionais, a menos que estejam organizados na forma de empresa (ex.: Sociedade Entre Profissionais - STP) e inscritos no Registro das Empresas.
• As empresas cujos bens são afetados por irregularidades urbanísticas não regularizadas. Os imóveis não regularizados não são seguráveis.

O caso do imóvel alugado: Se sua empresa opera em um local alugado, a obrigação de segurar o imóvel recai sobre você, como locatário que o utiliza para a atividade. A indenização em caso de sinistro caberá, de qualquer forma, ao proprietário, vinculado a usá-la para a reconstrução. É fundamental um diálogo claro entre inquilino e proprietário.

O que é obrigatório segurar

Uma vez estabelecido que a obrigação diz respeito a você, é preciso entender quais bens incluir na cobertura. A lei faz referência direta ao balanço patrimonial, especificando as imobilizações materiais definidas pelo art. 2424 do Código Civil.

Aqui está uma tabela clara para identificar o que está incluído e o que está excluído.

| Estado | Tipo de bem | Referência do Código Civil (Ativo B-II) | Exemplos |

|----------|-------------------------------------------|----------------------------------|------------------------------------------------------------------------|

| INCLUÍDO  | Terrenos e edifícios                      | n. 1                            | Galpões, escritórios, lojas próprias ou utilizadas para a atividade.   |

| INCLUÍDO  | Instalações e maquinário                     | n. 2                            | Linhas de produção, fornos industriais, servidores.                       |

| INCLUÍDO  | Equipamentos industriais e comerciais    | n. 3                            | Empilhadeiras, computadores, mobiliário de escritório, prateleiras.                  |

| EXCLUÍDO  | Mercadorias (estoque)                        | —                               | Matérias-primas, produtos acabados, semiacabados.                         |

| EXCLUÍDO  | Veículos registrados no PRA                   | —                               | Carros da empresa, furgões, caminhões.                                      |

| EXCLUÍDO  | Bens em construção e adiantamentos             | n. 5                            | Imóveis ou instalações ainda não concluídos.                            |

A lógica é proteger a infraestrutura física que permite à sua empresa operar. A necessidade dessa medida é evidente: as análises sobre o impacto dos riscos naturais mostram o enorme custo econômico desses eventos para a Itália.

Prazos atualizados até 2026: um calendário para não se enganar

Os prazos para cumprir a obrigação de seguro foram escalonados de acordo com o tamanho da empresa, com prorrogações adicionais para alguns setores. Isso gerou muita confusão, por isso é fundamental ter um panorama claro.

Nota: A classificação das empresas (micro, pequena, média, grande) segue a Recomendação 2003/361/CE. Se você tiver dúvidas sobre sua categoria, nosso aprofundamento sobre o esquema de reclassificação do balanço patrimonial pode ajudá-lo.

Aqui está o calendário definitivo com os prazos a cumprir.

Tipo de empresaPrazo para contrataçãoObservaçõesGrandes empresas31 de março de 2025Período de carência de 90 dias (sanções a partir de 30/06/2025).Médias empresas1º de outubro de 2025Prazo intermediário.Micro/pequenas empresas (geral)31 de dezembro de 2025Prazo para a maioria das PMEs.Micro/pequenas empresas (setor turístico-hoteleiro e de fornecimento de alimentação)31 de março de 2026Prorrogação concedida pelo Decreto Milleproroghe.Micro/pequenas empresas (setor pesca e aquicultura)31 de março de 2026Prorrogação concedida pelo Decreto Milleproroghe.

As datas estão atualizadas de acordo com a legislação vigente, incluindo a conversão dos decretos. É aconselhável uma verificação periódica.

O que acontece se não te adaptares?

O que você arrisca se ignorar a obrigação? A resposta não é uma multa, mas algo muito mais severo: a exclusão de qualquer contribuição, subvenção ou benefício público.

Na prática, se a sua empresa sofrer danos devido a uma inundação e não tiver seguro, não poderá aceder aos fundos destinados à reconstrução. Ficará por sua conta no momento em que precisar de ajuda.

Este princípio, reforçado pelo Decreto Legislativo n.º 184/2025 (em vigor desde 1 de janeiro de 2026), aplica-se a uma vasta gama de incentivos. O Decreto Ministerial de 18 de junho de 2025 enumerou medidas cruciais como:

• Contratos de Desenvolvimento
• Nuova Sabatini
• Financiamentos para startups inovadoras (ex.: "Smart & Start")

O verdadeiro risco, portanto, é estratégico: enfrentar sozinho as consequências de um desastre, colocando em risco a continuidade e a própria sobrevivência da sua empresa. O impacto é enorme: este estudo sobre mudanças climáticas e seguros mostra danos superiores a 300 bilhões de euros em 50 anos na Itália.

Os passos práticos para regularizar a sua situação

A adaptação é um processo estratégico. Eis os passos a seguir:

1. Contacte o seu corretor ou a sua associação de categoria. Não comece por um comparador online. Um profissional de confiança pode analisar as apólices existentes, ajudá-lo a avaliar corretamente os bens e negociar as melhores condições. As associações (Confcommercio, CNA, etc.) oferecem muitas vezes apólices coletivas vantajosas.
2. Verifique as condições da apólice. As companhias de seguros têm um "obbligo a contrarre" (obrigação de contratar), não podem recusar-se a segurá-lo. No entanto, verifique os detalhes: a franquia não pode superar os 15% do dano, e o capital seguro deve cobrir o valor de reconstrução a novo. As apólices existentes podem ser adaptadas na primeira data de vencimento útil.
3. Formalize ou ajuste o contrato. Uma vez escolhida a melhor solução, proceda à formalização. Lembre-se que esta é uma decisão crucial que protege o valor físico da sua empresa, o chamado capital de funcionamento.

Quando esta obrigação não se aplica a ti

Na verdade, esta obrigação não se aplica se a sua empresa não possuir os ativos fixos tangíveis abrangidos pela lei. Isto diz respeito principalmente a:

• Empresas puramente digitais ou SaaS que não possuem edifícios, instalações ou equipamentos industriais.
• Escritórios profissionais (advogados, contabilistas, consultores) não estruturados como empresa.
• Profissionais liberais não inscritos no Registo das Empresas.

Se a sua empresa se enquadra nestas categorias, não possuindo bens físicos a segurar nos termos do artigo 2424.º do Código Civil, a obrigação não tem aplicação prática.

Pontos-chave a lembrar

A obrigação de seguro contra riscos catastróficos é uma realidade. Aqui está o que precisa de ter em mente:

• Verifique a obrigação: Se a sua empresa está inscrita no Registo das Empresas e possui bens físicos (edifícios, instalações, equipamentos), muito provavelmente está obrigada.
• Verifique o seu prazo: As datas variam consoante a dimensão e o setor. Identifique o seu para evitar ser apanhado desprevenido.
• Aja agora: Contacte o seu consultor de seguros ou a sua associação de categoria para analisar as opções e escolher a cobertura mais adequada.
• Compreenda os riscos: O incumprimento não implica uma multa, mas sim a exclusão total dos apoios públicos em caso de catástrofe, uma consequência potencialmente fatal para a sua atividade.

Conclusão

A obrigação de seguro contra riscos catastróficos representa mais do que um simples cumprimento. É um investimento estratégico na resiliência e na continuidade da sua empresa num contexto de riscos ambientais crescentes. Enfrentar este prazo com consciência e planeamento não só o coloca em conformidade com a lei, como protege concretamente o valor que construiu.

Esta mudança de normativa é uma peça fundamental para uma análise do balanço através de índices precisa, porque introduz uma nova variável de risco e custo a gerir.

Não espere até ao último momento. Agir agora significa transformar uma obrigação numa oportunidade para tornar a sua empresa mais forte e segura para o futuro.